Содержание статьи:
Факторинг — это комплекс услуг для эффективного управления дебиторской задолженностью. Подобные опции предоставляет специализированная компания или сам банк в обмен на уступку прав для взыскания долга (действующей дебиторской задолженности).
Факторинг применяется малым и средним бизнесом, а также теми компаниями, которые находятся на первоначальном этапе своего развития. Более крупные организации все-таки стремятся к переходу на систему страхования кредитного риска. Она обходится дешевле факторинга, но требует высокого уровня кредитоспособности и повышенного торгового оборота. Для более небольших фирм разумнее использовать именно инструменты факторинга. При этом, сторонами полотнах сделок выступают:
Если рассматривать простой пример подобного взаимодействия, то выходит, что определённая компания заключает договор с банком о приобретении факторинга и уплачивает ему сумму в размере 1,5% от размера долга того или много контрагента. Сразу после вступления в действие договора купли/продажи банк выплачивает 80% номинальной стоимости счёт-фактуры. Остаток перечисляется непосредственно после оплаты своих обязательств контрагентом. Компания выигрывает при помощи подобной схемы дважды. Так, она не только предоставляет разумные условия отсрочки для клиента, но и увеличивает объём продаж в целом за счёт отсутствия так называемого кредитного риска. Факторинг в разы увеличивает степень оборачиваемости капитала.
Сегодняшнее состояние на рынке факторинга в России довольно стабильное. Так, общий объём инвестиций на осуществление активных сделок превышает 2 триллиона рублей в год. При этом, подобная операция — это не просто договор между клиентом и посредником, но и полный комплекс операций, благодаря которому модно получить так называемую отсрочку платежа. Факторинг включает в себя и финансирование проекта, а также покрытие имеющихся рисков и сопутствующих сервисов (учёт и аналитика потраченных средств).
Среди доступных факторинговых операций можно выделить следующие разновидности:
Окончательный размер затрат складывается из комиссии, которая берётся посредником по факту оказания услуги. Эта сумма выражается в % от суммы счёта-фактуры. Средний уровень комиссии варьируется в пределах 1,5-3%. Эту сумму можно высчитать в годовом эквиваленте. Для этого необходимо умножить размер самой комиссии на коэффициент оборачиваемости дебиторки. В среднем, получаемая сумма не превышает размер годовой ставки при оформлении простого банковского кредита.